Yhdyskuntavaliokunta
Pöytäkirja 31.08.2021/Pykälä 83

YLKV 31.08.2021 § 83  

701/00.04.01.02/2021  

Lisätiedot:

yhdyskuntatoimen johtaja Marianna Harju, puh. 050 304 1234

kuntatekniikkapäällikkö Jarkko Riipinen, puh. 050 382 8756

etunimi.sukunimi@kauniainen.fi

Taustaa

HSY:n yhtymäkokouksen on kuntalain mukaan hyväksyttävä vuoden lop­puun mennessä kuntayhtymän seuraavan vuoden talousarvio. Samassa yh­tey­des­sä on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useam­mak­si vuodeksi (suunnitelmakausi). Taloussuunnitelman ensimmäinen vuo­si on talousarviovuosi. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kun­ta­yh­ty­män toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ja se on laadittava si­ten, että edellytykset kuntayhtymän tehtävien hoitamiseksi turvataan.

HSY:n hallitus päätti kokouksessaan 18.6.2021, kuntayhtymän pe­rus­so­pi­muk­sen mukaisesti, pyytää 22.9.2021 mennessä jäsenkuntien lausunnot alus­ta­vas­ta toiminta- ja taloussuunnitelmasta vuosille 2022-2024.

Esityslistan oheismateriaalina on lausuntopyyntö, otteet HSY:n hal­li­tuk­sen pöytäkirjasta, alustava toiminta- ja taloussuunnitelma 2022-2024. Aineisto löytyy myös HSY:n in­ter­net-si­vuil­ta osoitteesta esityslistat, pöytäkirjat 1.9.2020 eteenpäin:

https://www.hsy.fi/hsy/paatoksenteko/

Helsingin seudun ympäristöpalvelut -kuntayhtymän strategia tarkistetaan ai­na hallituskauden vaihtuessa. HSY:n toiminta- ja taloussuunnitelman

2022 - 2024 tavoiteasetanta perustuu yhtymäkokouksen 16.11.2018 hy­väk­sy­mään strategiaan 2025 sekä jäsenkuntien omistajaohjauksen tavoitteisiin.

Voimassa oleva HSY:n strategia kä­sit­tää toiminta-ajatuksen, arvot ja vision vuoteen 2025 sekä seuraavat stra­te­gi­set päämäärät, jotka toimivat tavoitteiden poh­ja­na:

-          Ympäristövastuun ja resurssitehokkuuden edelläkävijä

-          Korkea toimintavarmuus

-          Sujuvat palvelut

-          Vakaa talous

Yhteenveto toiminta- ja taloussuunnitelmasta 2022-2024

Talousarvion ja -suunnitelman laadinnassa vuosille 2022-2024 tuot­ta­vuus­ta­voit­tee­na on ollut kes­ki­mää­räi­nen 1,5 % vuotuinen tuottavuuden pa­ra­ne­mi­nen.

Myyntituottojen budjetoinnissa on huomioitu toimintavolyymien ja toi­min­nan muutokset sekä vesihuollon ja jätehuollon talousmallioletukset sekä alus­ta­vat taksamuutokset.

Yleisenä kustannustason muutoksena talousarviovuodelle 2022 on käy­tet­ty 1,3 %, ellei tarkempaa arviota menoeristä ole ollut käytettävissä. Suun­ni­tel­ma­vuo­det 2023 ja 2024 on esitetty vuoden 2022 hintatasossa.

Vesi -ja jätehuollon investoinnit perustuvat HSY:n hallituksen toukokuussa 2020 hyväksymään uuteen 10 vuoden investointiohjelmaan.

Toiminta:

HSY:n verkostoon pumpatun veden määrän arvioidaan kasvavan hitaasti suun­nit­te­lu­kau­del­la. Vuonna 2022 tuotetun veden määrän arvioidaan ole­van 96,9 miljoonaa m3 ja laskutettavan vedenmyynnin 76,5 miljoonaa m3. Vii­kin­mä­en ja Suomenojan jätevedenpuhdistamoilla käsiteltävän jäteveden mää­rän arvioidaan olevan yhteensä 143,7 miljoonaa m3, mikä tarkoittaa pro­sen­tin kasvua kuluvan vuoden ennusteeseen.

Vuonna 2022 asiakaskiinteistöillä tehdään noin 8,5 miljoonaa jäteastiatyhjennystä ja kuljetetaan jätteitä yhteensä noin 388 000 tonnia. Jätteen energiakäyttöön Vantaan Energian jätevoimalaan toimitetaan jätteitä yhteensä 228 000 tonnia. Ämmässuon jätteenkäsittelykeskukseen vastaanotetaan jätteitä yhteensä noin 285 000 tonnia, josta biojätettä on 48 000 tonnia.

Henkilöstö:

Henkilöstön määrällinen tarve on arvioitu voimassa olevassa hen­ki­lös­tö­suun­ni­tel­mas­sa 2021 - 2023. Yksityiskohtaisella tasolla laaditun suun­ni­tel­man mukaisesti henkilöstömäärän lasku loivenee suunnitelmakauden ai­ka­na. Vuoden 2022 keskimääräinen henkilöstömäärä on yhteensä 839,6 henkilötyövuotta, joka on 6,1 htv vähemmän kuin vuoden 2021 suunnitelmassa. Hen­ki­lös­tö­mää­rien toteutumat ovat jääneet suunniteltua alemmalle tasolle.

Henkilöstösuunnitelma päivitetään suunnitelmakaudelle 2022 - 2024 ja muu­tok­set huomioidaan lopullisessa taloussuunnitelmassa syksyllä sen laa­din­nan yhteydessä.

Käyttötalous:

HSY:n toimintatuotot vuonna 2022 ovat 397,9 miljoonaa, mikä on 8,8 mil­joo­naa (2,3 %) enemmän vuoden 2021 ennusteeseen verrattuna. Myyn­ti­tuot­to­jen budjetoinnissa on huomioitu toimintavolyymien muutokset sekä ve­si­tak­sois­sa oletetun 1,3% inflaatiokorotuksen lisäksi 2,0% reaalikorotus. Jä­te­huol­lon myyntituottojen budjetoinnissa on huomioitu vain inflaatiovaikutus 1,3% talousarviovuodelle 2022.

Kuntayhtymän perussopimuksen mukaisesti HSY perii jäsenkunniltaan mak­su­osuu­det muista kuin vesihuollon tai jätehuollon tehtävistä. Mak­su­osuu­det jaetaan jäsenkuntien asukasluvun suhteessa ja Kauniaisten osuus on 1%. Kuntaosuuksilla katetaan se osuus seutu- ja ym­pä­ris­tö­tie­don tehtävien hoidosta aiheutuvista kustannuksista, jota ei voida kattaa tu­los­alu­een muilla myyntituotoilla tai ulkopuolisella hankerahoituksella. Vuon­na 2022 laskutettavat kuntaosuudet ovat 4,34 miljoonaa euroa (ti­lin­pää­tök­sen mukaan 4,14 milj. vuonna 2020). Kauniaisten kuntaosuus suun­ni­tel­ma­kau­del­la on 43 420 euroa v. 2022, 46 702 euroa v.2023 ja 46 459 v.2024. Osuus bud­je­toi­daan ympäristötoimen käyttötalousarvioon.

HSY:n toimintamenot vuonna 2022 ovat 206,1 miljoonaa euroa eli 10,4 mil­joo­naa (5,3 %) enemmän vuoden 2021 ennusteeseen verrattuna. Toi­min­ta­ku­lu­jen budjetoinnissa on huomioitu toiminnan muutokset. Merkittävimmän kustannusten nousun aiheuttaa Blominmäen jätevedenpuhdistuslaitoksen käyttöönotto. Lisäksi vuosille 2023 ja 2024 on kuluissa huomioitu Suomenojan laitoksen purkukustannusta 5 milj. euroa molempina vuosina ja vuodelle 2022 on tehty 10 milj. euron varaus.

Vuonna 2022 toimintakuluista noin 43,8 % koostuu palveluiden ostoista kuten jätteen kuljetuspalvelujen ostoista, IT-kuluista, asiantuntijapalveluista sekä rakentamis- ja kunnossapitopalveluista. Henkilöstökulujen osuus on noin 49,3 %, materiaalihankinnat noin 1,9 % sekä muut kulut noin 5 %.

Toimintatuottojen ja -kulujen erotuksena syntyvä toimintakate vuonna 2022 on 194,1 miljoonaa (48,8 %), kun sen vuonna 2021 ennustetaan olevan 195,7 miljoonaa (50,3 %). Suunnitelmavuonna 2023 toimintakate paranee ja on 212,1 miljoonaa (52,1 %) ja vuonna 2024 217,8 miljoonaa.

Nettorahoituskulut vuonna 2022 ovat 66,4 miljoonaa, mikä on 3,3 mil­joo­naa vuo­den 2021 ennustettua tasoa vähemmän. Korkokuluista 60,6 mil­joo­naa eu­roa on jäsenkunnille perustamislainoista maksettavia korkoja. Ra­hoi­tus­tuot­toi­hin on budjetoitu 2,0 miljoonan euron osinkotuotot Uu­den­maan Woima Oy:ltä vuosille 2022-2023 ja vuodelle 2024 1,8 miljoonaa. Suunnitelmakaudella nettorahoituskulut kasvavat, ollen vuonna 2024 69,2 miljoonaa euroa.

Toimintakatteen ja rahoituserien jälkeen syntyvä vuosikate osoittaa sen tu­lo­ra­hoi­tuk­sen, joka juoksevien menojen jälkeen jää käytettäväksi in­ves­toin­tei­hin ja lainojen lyhennyksiin. Vuosikate paranee koko suun­ni­tel­ma­kau­den ajan, mutta siitä huo­li­mat­ta erityisesti vesihuollon investointien ra­hoit­ta­mi­sek­si joudutaan nos­ta­maan uutta ulkopuolista lainaa koko suun­ni­tel­ma­kau­den ajan yh­teen­sä noin 447,3 miljoonaa euroa toteutuvasta in­ves­toin­ti­ta­sos­ta riippuen. Jätehuollon toimintatuottojen arvioidaan kas­va­van talousarvio- ja suunnitelmavuosina 2022-2023. Suurin syy kas­vul­le johtuu lajitellun jätteen määrän lisääntymisestä.

Jä­te­huol­lon toimialalla tulorahoitus kattaa toimialan investoinnit täy­si­mää­räi­ses­ti kaikkina suunnitelmavuosina.

Tilikauden tulos vuonna 2022 on vuosikatteesta vähennettävien pysyvien vastaavien (käyttöomaisuus) poistojen jälkeen 0,02 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Jä­te­huol­lon investointivarauksen aiempaan purkamiseen liittyvien pois­to­ero­kir­jaus­ten ja vesihuollon tuloksesta maksettavien tuloverojen jäl­keen ti­li­kau­den alijäämä on 0,2 miljoonaa euroa.

Investoinnit

Vesihuollon ja jätehuollon investoinnit perustuvat HSY:n hallituksen tou­ko­kuus­sa 2020 hyväksymiin 10 vuoden investointiohjelmiin, joihin on tehty keväällä 2021 tarkennuksia aikataulu- ja laajuusmuutosten takia. Investointeja päi­vi­te­tään tiedossa olevien muutoksien osalta syksyllä laadittavassa lo­pul­li­ses­sa toiminta- ja taloussuunnitelmassa.

Vuonna 2022 investoinnit ovat yhteensä 212,2 miljoonaa euroa, josta 188,1 miljoonaa on vesihuollon ja 21 miljoonaa jätehuollon investointeja. Muut investoinnit ovat yhteensä 3,1 milj. euroa.

Blominmäen jätevedenpuhdistamon valmistuminen suunnitelmakaudella pudottaa vesihuollon investointien tason lähemmäksi pitkän aikavälin normaalia. Toisaalta viime vuosina jäsenkuntien investoinnit infrastruktuuriin ovat olleet suuret ja tämä on nostanut myös HSY:n vesihuollon investointeja näiltä osin (kaupunkilähtöiset investoinnit).

Vesihuollon investointien taso säilyy suunnitelmakaudella aiemmin arvioitua (mm. 10 vuoden investointiohjelma) korkeammalla tasolla johtuen pääosin jäsenkuntien aiemmin arvioitua korkeampana säilyvästä infrastruktuuri-investointien tasosta. Erityisesti suuret raidehankkeet mahdollisesti käynnistyessään nostavat näiden investointien määrää. Tämä nostaa erityisesti johtosiirtojen ja osin verkostojen saneerausinvestointeja.

Rahoitus:

Perustamislainat HSY:n jäsenkunnilta ovat yhteensä 1,1 miljardia euroa, jon­ka lisäksi HSY:llä on ulkopuolisilta rahoituslaitoksilta nostettua pit­kä­ai­kais­ta lainaa vuoden 2021 lopussa ennusteen mukaan noin 704 mil­joo­naa, mi­kä­li vuoden 2021 tulorahoitus ja investoinnit toteutuvat vuo­si­en­nus­tei­den mu­kai­ses­ti.

Tulorahoitus ei riitä kattamaan kuntayhtymän investointitasoa ja lainojen ly­hen­nyk­siä, minkä vuoksi suunnitelmakauden kaikkina vuosina joudutaan nos­ta­maan uutta ulkopuolista lainaa yhteensä noin 477 miljoonaa euroa riip­puen toteutuvasta investointitasosta. Lainoja lyhennetään suun­ni­tel­ma­kau­del­la yhteensä noin 231 miljoonalla. Ulkopuolisilta nostetun pit­kä­ai­kai­sen velan yhteismäärä suunnitelmakauden lopulla on noin 921 mil­joo­naa eu­roa.

Lähivuosien suurista investoinneista johtuen HSY:n omavaraisuusaste tulee heikkenemään suunnitelmakausilla hieman, ollen vuoden 2024 lopussa 25,4 %, kun vii­mei­sim­mäs­sä tilinpäätöksessä omavaraisuusaste oli 27,6 %. Suun­ni­tel­ma­kau­den ylijäämäiset tulokset kasvattavat omaa pääomaa, mut­ta vieraan pää­oman kasvu suunniteltujen investointien rahoittamiseksi tar­vit­ta­vas­ta ul­ko­puo­li­ses­ta lainarahoituksesta johtuen heikentää oma­va­rai­suut­ta.

Esitys lausunnoksi

HSY -kuntayhtymä on erittäin luotettava vesi- ja jätehuollon palveluiden se­kä ajan­ta­sai­sen seutu- ja ympäristötiedon tuottaja. Palvelut vastaavat toi­min­ta­ym­pä­ris­tön muutoksiin ja ajan­koh­tai­siin haasteisiin. Toiminta- ja ta­lous­suun­ni­tel­man 2022 - 2024 tavoitteet perustuvat voimassa olevaan stra­te­gi­aan johdonmukaisesti.

Toiminnan ja etenkin vesihuollon investointien rahoitus perustuu kuitenkin vuosittain jatkuvaan uuden ulkopuolisen lainan nostamiseen, mikä heikentää omavaraisuusastetta. On selvää, että poikkeuksellisen suuret ja vaikutuksiltaan pitkäkestoiset investoinnit, kuten Blominmäen jätevedenpuhdistamo, tarvitsevat lainarahoitusta toteutuakseen. Velkaantumisen kasvua tulee kuitenkin pyrkiä taittamaan tulevina vuosina, mikä tarkoittaa erityisesti investointimenojen kestävän tason määrittelyä. Lausuntoaineistossa mainitaan hieman huolestuttavalla tavalla riittävän tulorahoituksen varmistaminen, mutta jatkuvasti kasvavaa rahoitustarvetta ei tule kuroa umpeen merkittävillä tariffikorotuksilla.

Tavoitteena tulisi olla tariffien re­aa­lis­ten hinnankorotusten välttäminen sekä toiminnan tuottavuuden tasoa nos­ta­mal­la 1,5 % vuosittain että mitoittamalla toiminta, etenkin in­ves­toin­ti­ta­so, rahoituksellisesti kestävälle tasolle. Luultavasti vuosien mittaan syntyy myös uusia investointitarpeita, jo­ten harkintaa hankkeiden priorisointiin tarvitaan nyt ja jatkossakin.

Vesihuollon investointistrategian yhteydessä hyväksytyt tavoitteet kuten vesistöön joh­det­ta­van kuor­mi­tuk­sen edelleen pienentäminen, vedenjakelun toi­min­ta­var­muu­den pa­ran­ta­mi­nen ja vesihuoltoverkostojen korjausvelan hallinta sa­nee­raus­ta­soa nos­ta­mal­la ovat erittäin kannatettavia priorisoinnin lähtökohtia.

Pi­dem­mäl­lä aikavälillä tulee edelleen täh­dä­tä rahoituksen tasapainoon niin, että myös in­ves­toin­ti­me­not voitaisiin mah­dol­li­sim­man paljon kattaa tulorahoituksella.

Li­säk­si Kauniainen muis­tut­taa, että vesihuollon taksojen määrittelyssä tu­lee ottaa huomioon uu­si taksarakenne sovitulla tavalla siten, että uuden hu­le­ve­si­tak­san eriyt­tä­mi­nen ei saa nostaa asiakkailta perittäviä maksuja. Hulevesitaksa ei siis saa olla uusi, aiemman laskutuksen lisäksi tuleva osa, vaan sitä vastaava summa tulee vähentyä muista vesimaksuista, joihin se aikaisempina vuosina on sisällytetty. Ve­si­joh­to­ver­kos­ton hävikin pienentämiseksi tulee tehostaa toimenpiteitä, jot­ta mahdollisimman suuri määrä verkoston vedestä saataisiin las­ku­tuk­sen piiriin.

Jätehuollon toimiala ennakoi kiitettävällä tavalla alan jatkuvasti tiukentuvaa lain­sää­dän­töä ja edistää hyvin kiertotalouden sekä materiaali- ja energiatehokkuuden päämääriä. Jätteiden si­vu­vir­to­jen hyödyntämistä pääkaupunkiseudulla tulee jatkossakin kehittää yh­teis­työs­sä palveluja tuottavien yritysten kanssa.

Jätehuoltotoimialan talouden suunnittelu on tehty kestävällä tavalla si­ten, et­tä sen velkaantuminen on taittunut viime vuosina investointitason las­kun myö­tä ja omavaraisuusaste on noussut. Taksakorotuksetkin noudattavat inflaatiokorotuksen tasoa.

Seutu- ja ympäristötoimi tukee jäsenkuntia MAL-työn tausta-aineistojen ko­koa­mi­ses­sa ja mm. ajantasaisen kasvihuonehuonekaasupäästöjen seurannan tuottamisessa.

Kauniaisten ja HSY:n välinen käytännön yhteistyö on vakiintunutta ja toimii hyvin vesihuoltoinvestointien ja kadunrakennustöiden yhteen sovittamisessa. Yhteystyötä on kuitenkin edelleen hyvä syventää kaupunkilähtöisten hankkeiden toteuttamisessa kustannustehokkaasti.

Myös muu kuntayhtymän koordinoima yhteistyö vesihuollon kehittämissuunnitelmien, toiminta-alueiden päivityksen sekä palvelusopimusten seurannan asioissa yhdessä HSY:n ja muiden jäsenkuntien kesken sujuu hyvin.

Yhdyskuntatoimen johtaja Marianna Harju:

Valiokunta päättää esittää KH:lle, että se antaisi HSY:n hallitukselle esityksen mukaisen lausunnon HSY -kuntayhtymän alustavasta toiminta- ja taloussuunnitelmasta vuosille 2022-2024.

Päätös:

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Oheismateriaali:

 Lausuntopyyntö, ote hallituksen pöytäkirjasta 18.6.2021

 Alustava toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille 2022-2024

Jakelu:

HSY (kirjaamo)